Calculadora de intereses de mora con la tasa de usura

1. Escribe el valor de la deuda: solo el capital vencido, sin intereses.
2. Indica la fecha de vencimiento, el último día para pagar, y la fecha de pago.
3. Elige el tipo de deuda: comercial con la tasa máxima, tasa pactada en el contrato, civil o impuestos con la DIAN.

Verás los días de mora, los intereses de cada mes con su tasa y el total a pagar. Para cobrarlos, lleva el valor a una cuenta de cobro, y cuando te paguen entrega un recibo de caja.

• La mora corre desde el día siguiente al vencimiento hasta el día del pago.
• El periodo se divide por meses calendario, porque la tasa de usura cambia cada mes.
• Comercial y pactada: la tasa efectiva anual se convierte en diaria con (1 + tasa)^(1/365) − 1, y el interés de cada mes es deuda × tasa diaria × días.
• Civil: 6 % anual dividido entre 365, por cada día.
• DIAN: la tasa de usura menos dos puntos, dividida entre 365, por cada día.
• Los intereses se calculan sobre el capital, sin intereses sobre intereses.

Una deuda de $10.000.000 vencida el 31 de julio de 2026 y pagada el 30 de septiembre de 2026 tiene 61 días de mora:

• Comercial: si las partes no pactaron la tasa de mora, es una y media veces el interés bancario corriente (art. 884 del Código de Comercio). Esa cifra es la tasa de usura que certifica cada mes la Superintendencia Financiera.
• Pactada: la del contrato, el pagaré o la factura, siempre que no supere la usura. Si se cobra más, el acreedor pierde los intereses cobrados en exceso y debe devolver otro tanto (art. 72 de la Ley 45 de 1990), y cobrar por encima de la usura puede ser delito (art. 305 del Código Penal).
• Civil: entre personas que no son comerciantes y sin tasa pactada, el interés legal es del 6 % anual (art. 1617 del Código Civil).
• DIAN: impuestos, anticipos y retenciones en mora pagan la tasa de usura del crédito de consumo menos dos puntos, liquidada por día (art. 635 del Estatuto Tributario).

La calculadora usa la usura del crédito de consumo y ordinario. El microcrédito y otras modalidades tienen tasas propias.

• Fecha de vencimiento: revísala en la factura, el pagaré o el contrato. Si no hay plazo pactado, el deudor queda en mora cuando se le reconviene judicialmente (art. 1608 del Código Civil).
• Tasas por certificar: si la Superintendencia Financiera aún no certifica la tasa de un mes, la calculadora usa la última conocida y marca el mes como proyectado. Recalcula cuando salga la certificación.
• Cobro a personas: la Ley 2300 de 2023 limita los canales, los horarios y la frecuencia de los mensajes de cobro a los consumidores.
• Títulos valores: para cobrar con un pagaré o una letra de cambio, conviene escribir la tasa de mora en el título; si no la tiene, se cobra la del art. 884 del Código de Comercio, la tasa de usura.